一、方案概述
远光GRIS集团预算管理解决方案，提供从科学建立预算体系、多种预算编制方法，审批汇总平衡分配到控制分析考核一整套业务财务一体化流程，提供定额预算法、历史数据法、零基预算法、弹性预算法等常用预算编制方法，适应扁平化集团组织或多层级的集团组织，满足集团公司预算中心的多层次、多方案的预算管理模式，涵盖预算编制、预算执行与控制、预算分析、预算调整、预算考核评价的完整预算应用流程，充分体现了“全面预算”的核心管理思想，支撑集团公司的预算管控目标。
二、业务流程
三、主要功能
1、 集团预算体系管理
集团预算体系管理是建立集团预算管控体系的基础，包括：预算科目体系、标准成本体系、预算表，辅助维度、预算假设参数；预算周期、预算版本、数据属性、编制流程；预算任务等内容。
集团总部依据企业管理控制、分析的需要，统一定义和配置预算体系后，通过集团管控中心统一下发到下级单位。下级单位在继承集团下发的预算体系后，可以增加明细预算科目，自定义预算科目的层级及编码规则，并支持预算科目按预算业务进行分类，形成既符合自己管理需要又与集团兼容的公司预算科目体系引用执行。
2、预算目标测算
系统提供预算目标分解模型建立、预算目标值收集、模拟测算、目标分解等功能，以实现集团企业指定预算目标和将预算目标测算分解到下级单位的管理需求。
3、预算编制
预算编制的过程是集团把资源配置到成员企业的过程。集团集约化管理要求资源要高效科学的配置，要求预算编制准确、高效。
预算编制包括预算的录入、汇总审批、下达分解等功能。
支持“自上而下、自下而上、上下结合”等多种预算编制模式，支持零基预算、定额预算、基于历史数据的预算等多种预算编制方法。
支持预算表单和预算报表两种输入方式；预算编制时，可以引用辅助维度的分类及项目；标准成本在输入动因基数后，系统自动计算得到，并可以填写特殊事项申请原因及添加附件；集团总部根据管理需要建立测算模型及方案，可下发到下级单位使用，以满足总部对下级单位预算编制指导及预算编制的测算平衡，保证公司上下经营目标的协同一致。
4、预算控制
预算执行过程是资源使用和预算目标落实的过程，集团要通过各种控制策略，加强对业务环节的监控，确保年度预算目标的落实和执行。
· 在控制方式上，可以根据不同的控制要求可以设置不同的控制方案，预算控制规则可以新增、修改、停用，用户可以对同一预算控制内容，制定不同的预算控制规则，实现多口径控制；
· 在控制周期上，可按当期、累计、年度总额、期间（年、月、季、旬）进行预算控制；
· 在控制深度上，可以按明细预算科目进行单项控制，或选择若干明细预算科目汇总控制、或按责任中心控制同类明细预算科目的汇总数。
· 在控制强度上，可以选择刚性控制、柔性控制、不控制或上收审批权限等控制强度。
· 在控制途径上，可根据不同业务需要，灵活设置每类业务的预算控制节点，支持在业务单据申请时控制和在凭证发生时控制。
5、预算调整
由于市场、法律等企业环境的变化或对某些业务的预计偏差，原来编制的预算和实际预算需求有一定的差异，企业需要将预算进行调整。
预算的调整包括预算额的调减和调增、修改预算控制策略。支持零星调整和全面预算调整两种调整方式。可自定义的预算调整审批流程；预算调整的决策过程中，可测算调整金额对主要指标的影响；支持年度调整和个别调整两种模式，支持批量预算调整与逐项预算调整；系统自动记录预算调整的历史轨迹。
预算调整后，下级单位根据上级单位下达的预算调整金额，按照一定的标准，分解预算调整的金额。对于已经执行并产生实际发生数的预算，调整后以新的预算调整数据进行预算执行控制。
6、预算反馈与分析
预算使用部门和管理部门需要了解预算的执行进度、执行差异，以分析各责任中心的绩效或进行预算方面的经营决策。
系统可以从本系统或核算信息、资金管控等预算模块外自动获取预算执行数，也可从EXCEL中导入；并可查询预算执行情况查询,出具反馈和分析报告。预算数据发布后，系统自动计算出实际发生数与预算发布数的百分比及预算发布数与实际发生数的差额。
系统提供多维度的预算反馈信息，包括：预算调整轨迹、按统计口径或责任中心查询预算执行情况，提供穿透查询到明细记录的功能。
7、预算考核
系统支持预算目标考核、预算准确率考核和预算体系运行情况考核等三类考核内容，绩效考核系统可以通过接口获取预算准确率考核结果信息，以便将考核结果与绩效挂钩。
对于目标考核，系统依据实际发生数，通过目标指标的运算模型，自动计算出实际指标值；上级责任部门可自定义预算目标考核表，根据打分规则公式，自动计算考核分数；对于预算准确率情况考核，系统可以定义预算准确率考核表格，上级责任部门可以给各下级责任部门执行情况打分并出具考核意见，也可以在系统中设置打分规则公式。
对于预算体系运行情况考核，系统可自动生成预算体系运行情况考核表格，对下级单位”预算编制的及时性和质量、预算反馈分析的及时性和质量、预算内外事项及预算调整事项执行程序的规范性”等情况进行评价。
远光GRIS集团预算管理解决方案给集团企业预算管理工作带来了很大的帮助，大型集团企业用户可以参考一下。
